金蝶云星辰——成本核算常見問題合集

1、問題描述：客戶希望采購退貨單如果關聯(lián)源單采購入庫單退貨的話，也可以取采購退貨單的成本的，而不是取采購入庫單的成本(需求)。

 業(yè)務舉例:我購買1元1支的鉛筆，一共10元購買了10支，發(fā)現(xiàn)問題，現(xiàn)在退貨，供應商告訴我只需要退貨5支，2元每支，合計10元，這樣的情況，現(xiàn)在我出售剩下的鉛筆5支，因為退貨5支退了10元，相當于剩下的成本應該是0元，如果關聯(lián)源單退貨，則進行出庫成本核算后，退貨的成本是5元

• 原因分析：初步看屬于需求。但從業(yè)務實際上判斷:采購退貨5支退款10元，是需要區(qū)分不同的場景分別對應處理的，

如果是因為產品質量問題多退款，且未退貨的5支也已經銷售未發(fā)生退貨業(yè)務，可以沖減費用:但存在質量問題后續(xù)就有可能會發(fā)生退貨退款，銷售退貨時對應會沖減收入，同時退回的商品也不可能再次銷售，需要進行盤虧處理，對應的就會增加企業(yè)的費用支出。

如果是因為價格原因退款，則需要進行成本調整處理，這樣才更符合實際業(yè)務，能如實反應企業(yè)商品的成本流轉和毛利。

• 建議解決方案：區(qū)分上面兩種業(yè)務場景分別對應處理如果因為質量問題多退款，建議關聯(lián)源單錄入采購退貨，對應的成本取源單的入庫成本，退貨金額與成本之間的差額沖減企業(yè)銷售費用

如果因為價格原因多退款，可以不關聯(lián)源單退款，按舉例中的數據會出現(xiàn)銷售出庫剩余5支時，因為銷售出庫時沒有成本，成本核算會出現(xiàn)異常提示，如果銷售出庫單獨結轉成本，且按單生成，則該單無法生成結轉成本憑證。

2、問題描述：先進先出法，期初成本顯示異常，與商品收發(fā)明細表中的數據不一致。

原因分析：屬歷史程序遺留問題，后臺先進先出余額表數據異常，

建議解決方案：一般備份賬套，對業(yè)務進行反結賬到異常期間的前一期，再重新結賬，系統(tǒng)重新更新后臺先進先出余額表，再對本期進行出庫成本核算即可。如果是2.0的環(huán)境，建議升級到3.1.

3、問題描述：想要核算單據查詢可以把贈品入庫導致的出庫零成本標記或隱藏3.應用場景補充說明:在做了核算之后查詢零成本發(fā)現(xiàn)三單采購入庫零成本的，需要標記下來防止下一次核算之

后被重復的單據迷惑，如果能標記的話，那下次核算之后就不用再去看這些標記的單據為什么零成本。

原因分析：初步看屬于需求，但從實際業(yè)務上判斷，要再區(qū)分場景:場景1:商品采購入庫時，均為贈品，類似于買大醬油送小醬油，但小醬油單獨按贈品入庫，銷售的時候也與采購一致，小醬油按贈品銷售出庫。

此場景1:在進行出庫成本核算后，在【存貨出庫成本計算報告】中不會提示異常，打開【成本計算表】后，會有一個提示“結存出現(xiàn)0成本單價(結存金額為0，數量不為0)，可通過成本調整類單據進行金額調整”，此提示可以忽略。同時在【核算單據查詢】中，也不會顯示贈品的分錄行。

場景2：商品采購入庫時，均為贈品，類似于買大醬油送小醬油，但小醬油單獨按贈品入庫，但單獨銷售。此場景在進行出庫成本核算時，通過成本計算表可以查看到是因為贈品導致的出庫成本為0，且會提示結存有數量但成本為0，在核算單據查詢中無法直接判斷。

場景3：商品采購入庫時，沒有標注贈品，直接按0成本入庫;或同一商品既有正常采購的，也有供應商贈送的，類似于買1000瓶醬油，送50瓶醬油，但在入庫的時候沒有標注贈品，直接按0成本入庫。此場景不論是出庫成本核算的成本計算表還是核算單據査詢，都沒有直接能顯示是贈品導致的出庫成本為0的情況。需要與對應的業(yè)務處理人員確認。

建議解決方案：建議在確認為贈品入庫導致的成本為0后，在銷售出庫單分錄行備注是贈品出庫。(備注:需要先在單據字段控制中設置商品分錄行備注為審核后可修改)備注:未來規(guī)劃考慮增加不參與成本計算倉庫類型單獨管理，具體規(guī)劃時間預計2025年